Compte bancaire auto-entrepreneur : obligations et fonctionnement

Ouvrir un compte bancaire auto-entrepreneur (ou micro-entrepreneur) fait partie des formalités comptables en auto-entreprise. Dans quels cas est-il obligatoire d’ouvrir un compte bancaire dédié à sa micro-entreprise ? Faut-il prendre un compte professionnel ? Quelle est la meilleure banque pour auto-entrepreneur ? Votre banque peut-elle refuser de vous ouvrir un compte pour votre activité ? Combien coûte un compte auto-entrepreneur ? Toutes les réponses dans notre article.

Compte bancaire auto-entrepreneur : la réglementation

Ce compte doit être dédié à votre auto-entreprise

Premier point à retenir : ce compte doit être exclusivement dédié à votre micro-entreprise. Voici donc ce que vous pourrez faire sur ce compte : 

• Encaisser les paiements de vos clients ;
• Payer vos achats et dépenses liés à votre activité ;
• Payer vos charges fiscales et sociales (cotisations sociales, CFE, etc.) ;
• Pour obtenir un éventuel crédit pour l’auto-entreprise (s’il s’agit d’un compte pro).

À l’inverse, vous ne devez donc pas l’utiliser pour payer des dépenses n’ayant aucun lien avec l’activité de votre auto-entreprise.

Ce compte est obligatoire au-delà de 10 000 € de chiffre d’affaires

Cette règle a été introduite par la loi PACTE de 2019. Désormais, l’ouverture d’un compte dédié est obligatoire seulement pour les auto-entrepreneurs qui dépassent pendant 2 années civiles consécutives 10 000 € de chiffre d’affaires par an. Toutefois, rien ne vous empêche d’ouvrir un compte dédié même si votre CA est inférieur à ce plafond. Cela pourra faciliter votre comptabilité d’auto-entrepreneur. 

Le compte bancaire auto-entrepreneur peut être un simple compte courant

Le compte dédié à l’activité auto-entrepreneur ne doit pas obligatoirement être un compte bancaire professionnel. Vous pouvez donc ouvrir un compte courant particulier, à partir du moment où celui-ci est uniquement utilisé dans le cadre de votre activité auto-entrepreneur. 

Cette précision est importante, car bien souvent les banques vont vous pousser à ouvrir un compte pro, plus coûteux. Vous pouvez alors faire jouer la concurrence pour trouver une banque qui vous accepte ou bien regarder du côté des banques en ligne.

Néanmoins, soyez honnête et informez votre banque de votre utilisation professionnelle de ce compte. En effet, la plupart des banques traditionnelles précisent dans leurs CGV que leurs comptes particuliers ne peuvent être utilisés à des fins professionnelles. Si vous le faites malgré tout, votre banque serait alors en droit de bloquer votre compte bancaire.

Pourquoi ouvrir un compte bancaire auto-entrepreneur dédié ?

Ouvrir un compte bancaire dédié simplifiera votre gestion quotidienne et vous fera gagner du temps : 

• La tenue de votre livre des recettes et de votre registre des achats sera plus simple;
• Vous aurez une vision plus claire de vos encaissements pour vos déclarations de chiffre d’affaires.
• Vous suivrez plus facilement la santé financière de votre auto-entreprise. Vous connaîtrez rapidement votre trésorerie disponible.
• Cela vous permettra de justifier plus facilement vos transactions professionnelles, notamment en cas de contrôle de l’Urssaf ou des impôts.

Cette option est donc à envisager même si vous ne dépassez pas 10 000 € de CA pendant 2 années consécutives.

Pourquoi choisir un compte bancaire professionnel auto-entrepreneur ?

Ouvrir un compte bancaire professionnel comporte certains avantages :

• L’accès à des offres et services adaptés : assurances, terminal de paiement (TPE), etc.
• L’accès aux offres de prêts spécifiquement destinées aux professionnels (comme le Prêt Garanti par l’État par exemple) ;
• Un découvert autorisé plus important ;
• Un suivi avec un conseiller professionnel formé aux besoins spécifiques des entrepreneurs ;
• La possibilité d’encaisser des chèques à l’ordre de votre nom commercial.

Cette option est donc à étudier en fonction de vos besoins. Vous pouvez par exemple regarder l’offre Propulse by CA dédiée aux auto-entrepreneurs.

ⓘ Bon à savoir

Depuis le 15 mai 2022, l’auto-entrepreneur a l’obligation d’indiquer la mention « EI » ou « Entrepreneur Individuel » sur l’intitulé de son compte dédié. Ceci sera nettement plus simple si vous ouvrez un compte professionnel.

Comment choisir sa banque pour ouvrir un compte auto-entrepreneur ?

Avant toute chose, commencez par évaluer vos besoins. Les banques ne proposent pas toutes les mêmes services.

Voici les principaux critères à prendre en compte :

• La possibilité de déposer des espèces et chèques ;
• La carte bancaire comprise ou non dans l’offre ;
• La possibilité d’avoir un conseiller dédié ;
• Les frais en cas de retraits d’espèces dans les DAB ;
• Les frais en cas de paiements à l’international ;
• Les frais en cas d’encaissements de la part de clients étrangers ;
• L’obligation de faire un premier dépôt sur le compte ;
• L’obligation d’avoir un certain revenu mensuel.

Pensez également à regarder la nationalité indiquée sur le RIB. Certains télépaiements avec les administrations sont impossibles vers des comptes étrangers.

Banque physique, banque en ligne et néobanque : comment choisir ?

Les avantages et inconvénients d’une banque physique

Ouvrir votre compte bancaire auto-entrepreneur dans une banque physique a plusieurs avantages :

• La possibilité de déposer des chèques et espèces ;
• Disposer d’un conseiller dédié pour être accompagné au quotidien ;
• Une offre complète : prêts, épargne, assurances, etc ;
• La possibilité de faire des retraits d’espèces gratuitement dans les distributeurs de votre banque.

En revanche, les banques traditionnelles ont également plusieurs inconvénients :

• Des tarifs plus élevés et pas toujours très clairs/transparents ;
• Des démarches d’ouverture plus longues et un peu plus complexes ;
• Parfois un manque de réactivité.

Pour plus de souplesse et des frais moins élevés, vous pouvez également vous tourner vers les banques en ligne et néobanques.

Banque en ligne et néobanque : différences, avantages et inconvénients

Premier point à retenir : une banque en ligne a une licence bancaire (c’est une “vraie” banque), tandis que la néobanque n’en a pas (c’est un établissement de paiement).

Une banque en ligne propose donc le même niveau de garanties qu’une banque physique et souvent des services quasi identiques. Autrement dit, ouvrir un compte dans une banque en ligne est aussi sécurisé que dans une agence classique. Souvent, il est également possible de déposer des chèques et espèces et vous pourrez bénéficier d’un découvert autorisé. L’avantage d’une banque en ligne, c’est d’avoir les mêmes services et garanties qu’avec une banque physique, mais à un prix moins élevé !

Les néobanques proposent généralement des tarifs plus compétitifs, mais vous devrez aussi faire avec quelques inconvénients : 

• niveau de garantie plus limité ;
• offre de service moins complète ;
• pas de dépôt de chèques ou espèces ;
• pas de découvert autorisé. 

Cependant, les délais d’ouverture sont généralement plus rapides et les conditions d’ouverture plus souples.

💡 Pour aller plus loin : Quelle banque auto-entrepreneur choisir ?

Combien coûte un compte bancaire auto-entrepreneur ?

Tout dépend de la banque que vous choisirez et du type de compte bancaire ouvert (particulier ou professionnel). Dans la majorité des cas, l’ouverture du compte est gratuite. 

En revanche, vous pourrez être obligé de déposer un montant à l’ouverture sur le compte bancaire (un premier dépôt entre 80 € et 150 € est souvent demandé). 

Vous aurez également des frais de tenue de compte et les autres options ou éventuels frais (carte bancaire, paiement à l’international, retraits dans les DAB, etc.). 

Comptez en moyenne entre 8 € et 15 € par mois pour un compte bancaire dédié, et entre 15 € et 50 € par mois pour un compte bancaire professionnel.

Monabanq : la meilleure offre de compte bancaire auto-entrepreneur

Notre objectif : faciliter la gestion de votre auto-entreprise. Nous avons donc épluché les différentes offres sur le marché et avons choisi Monabanq. Selon nous, il s’agit de l’offre la plus complète et certainement la plus adaptée pour la grande majorité des auto-entrepreneurs.

Monabanq est une banque en ligne française appartenant au groupe Cofidis Group (réseau des agences Crédit Mutuel et CIC). 

Parmi ses points forts : 

• Elle accepte ses clients sans condition de revenus ; 
• Elle propose des avantages semblables à ceux d’une banque traditionnelle, mais à des tarifs plus avantageux ; 
• Elle a été élue « Service Client de l’Année » en 2024 pour la 7e année consécutive.

La formule de base débute à 9 € / mois et propose les services suivants : 

• Une carte Visa Incluse avec la possibilité de bénéficier d’une carte Visa Premier, toujours accessible sans condition de revenus, pour 3 € de + par mois ;
• Aucun frais supplémentaire n’est facturé si vous n’utilisez pas votre carte bancaire ;
• Un découvert autorisé pouvant aller jusqu’à 800 euros par mois (1 000 € avec l’offre supérieure) ;
• Une application mobile pour gérer toutes les opérations à distance ;
• Accès à des services de proximité grâce aux réseaux du Crédit Mutuel et du CIC : dépôt de chèques et espèces, modification du code CB, etc.
• La possibilité d’encaisser vos clients par carte bancaire grâce à la mise à disposition d’un terminal de paiement (TPE) en option ;
• Une protection juridique incluse.

Vous profiterez enfin d’un accompagnement personnalisé en partenariat avec Mon-AutoEntreprise.fr avec un coaching de 10 minutes offert par Monabanq.

Compte bancaire auto-entrepreneur : questions fréquentes